Buscar
Cerrar este cuadro de búsqueda.

[Autónomo en Irlanda VS Crear una empresa en Irlanda] Cómo ahorré 8.333,49€ de impuestos en un año

Tabla de contenidos

El primer mes que me di de alta como autónomo en España pagué 1.322,73€. Entre los años 2015 y 2016 desembolsé una media de 706,68€/mes de impuestos y cuotas de autónomo. Ese mismo año me fui a vivir a Irlanda, me hice autónomo en Dublín y me ahorré 8.333,49€ en un año.

Este es el precio que estaba pagando por ser un emprendedor novato en mi país.

Como no quiero que a ti te pase lo mismo y perder más del 50% de lo que ganas por desconocimiento o por miedo a hacer las cosas diferentes o que salgan mal, voy a contarte en este artículo con todo lujo de detalles cómo ser autónomo en Irlanda o cómo crear una empresa en este país.

—–

Antes de seguir, te quiero hacer una pregunta: ¿te gustaría saber cómo pagar menos impuestos dentro de la ley? ¿Y cómo hacerlo según el nicho o sector en el que se encuentre tu proyecto o negocio?

Ven entonces al directo de CryptoSpain del día 23 de marzo a las 7:07 pm (Madrid).

>> Regístrate aquí y llévate de regalo un curso gratuito de 9 vídeos sobre Elusión Fiscal por sectores y nichos.

—–

Siendo autónomo en Irlanda vas a ahorrarte mucho dinero. Por lo menos, todo este:

crear empresa irlanda
Mi primer mes como autónomo pagando IRPF. Agencia Tributaria España. Modelo 130: Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas Actividades económicas en estimación directa
irlanda paraiso fiscal
Mi primer mes como autónomo pagando IVA. Agencia Tributaria España. Modelo 303: Impuesto sobre el valor añadido
crear empresa en irlanda desde españa
Mi primer mes como autónomo pagando Retenciones de IRPF. Agencia Tributaria España. Modelo 111: Retenciones e ingresos a cuenta del IRPF
impuestos en irlanda
La cuota de autónomo el primer mes que me di de alta

Aclaración

Este artículo es puramente informativo. No tiene validez jurídica ni legal. Si tienes dudas, consulta con un asesor fiscal o con un abogado. Yo no lo soy ni pretendo serlo ni tampoco vender servicios ni productos relacionados.

Es un post subjetivo y está basado en mi propia experiencia que puede no coincidir con la tuya ni con tu ética. Tampoco tiene como fin evadir impuestos de tu país así que si buscas un paraíso fiscal, este no es tu lugar.

Aclaración 2: Irlanda y el Brexit

Al preparar este post me sorprendió el ver que en Google se busca mucha información acerca de las consecuencias que tendría el Brexit en Irlanda. Por eso me ha parecido interesante incluir esta pequeña aclaración.

Aunque me imagino que ya lo sabrás, se denomina «brexit» al proceso de desconexión del Reino Unido de la UE (el 23 de junio de 2016 se celebró un referéndum en el que el 51’9% de la población apoyó la ruptura). Sin embargo, la votación reflejó disparidad de opiniones dentro de los territorios del país:

  • Escocia e Irlanda del norte votaron quedarse en la UE.
  • Inglaterra y Gales votaron irse.

Y esto ha supuesto varios problemas.

Por un lado, Escocia está presionando para que se opte por un «brexit blando» en el que la salida de la UE no sería tan radical.

Por el otro, está Irlanda del Norte, que será el territorio más afectado con la salida y en el que incluso se ha reabierto el debate de la reunificación con la República de Irlanda (se independizó del Reino Unido en 1922).

¿Cómo afecta el brexit a la República de Irlanda que es a la que me refiero en el post?

Estupendamente.

Muchas empresa ya están viendo que tras el brexit las condiciones económicas que ofrece la República de Irlanda serán mucho más interesantes que las del Reino Unido y se plantean mudarse a la isla vecina (fuente).

[toc]

Por qué hacerse autónomo en Irlanda o crear una empresa en Irlanda: ventajas e Inconvenientes

Si hoy tuviera que volver a empezar con mi negocio, no tengo duda de que lo haría de forma muy distinta. Uno de mis principales errores fue este: hacerlo en  España.

Hay Estados para emprender (normalmente de cultura angloparlante) y Estados como España en los que el sueño de la mayoría de la población es ser funcionario.

Noticia triste pero real que se reflejada en su legislación antiautónomos, su administración desfasada y desmotivada (trabajadores) junto con un sistema informático precario.

Un par de ejemplos reales para ponerte en contexto:

  • En España, si quieres operar online, necesitas un certificado electrónico que solo funcionaba hasta hace poco con Internet Explorer (Hola españoles, ¿estamos en 2018 o me he perdido algo? ¡¿Quién coño usa Internet Explorer¡?).
  • Cuando cambiaron la ley de IVA Europeo (VAT MOSS) de la que te hablo más abajo, fui a preguntar a la oficina de Hacienda más cercana porque tenía varias dudas. La respuesta del trabajador fue: “¿Ah sí? ¿Qué hay una nueva ley? ¿Cuándo ha sido eso?” (sí, yo mismo tuve que ir a darles la noticia a los trabajadores de Hacienda en Granada).

Esto son solo dos ejemplos divertidos de todo lo que me pasó siendo emprendedor novato en España. Si te cuento todo, no termino el artículo.

Así que vamos al lío.

[bctt tweet=»España es un país con una legislación antiautónomos y una administración desfasada» username=»iviajera»]

Las mayores ventajas de emprender en Irlanda: sin cuota de autónomos y sin IVA

Irlanda es una de las mejores opciones para comenzar a emprender tu propio negocio online o tu aventura como nómada digital.

Hay diferentes opciones y no siempre te convendrá hacerlo aquí.

La regla más sencilla para ti será:

Siempre que tus ingresos (beneficios = Ingresos – gastos) sean inferiores a 37.500€ Irlanda es una buena opción.

En caso contrario, habrá que hacer números y ver si realmente te merece la pena. Las mayores ventajas de ser autónomo o crear una empresa en Irlanda.

[bctt tweet=»Siempre que tus ingresos sean inferiores a 37.500€ Irlanda es una buena opción para darse de alta» username=»iviajera»]

1. No pagas cuota de autónomo

Nada de pagos fijos independientemente de lo que ganes. Vamos, que te puedes llegar a ahorrar hasta 3.300,24€ cada año si estás en España.

Más abajo entraré en profundad sobre las cuotas de autónomo en España, las nuevas leyes y las modificaciones de las mismas.

Para comenzar tu negocio es fundamental no tener sobrecostes de este tipo porque no sabes si tendrás beneficios. Esta es una de las principales razones por las que en mi país hay una gran cantidad de dinero negro o como ellos lo llaman “economía sumergida».

¿Cómo va a darse de alta una persona como autónomo cuando no sabe si va a poder pagar el IRPF, el IVA, el IVA intracomunitario y los 53,59€ mensuales obligatorios (y eso si tienes suerte de poder contar con la denominada «tarifa plana», sino tienes que pagar 275,02€/mes)?

Primero habrá que comer, hacer crecer el negocio y luego pagar de forma escalonada (según beneficios) todo y cada uno de los impuestos. En Irlanda no hay pago mensual único ni obligatorio. Genial para montar tu primer negocio.

2. No estás obligado a pagar el IVA

Otra gran ventaja para comenzar con un negocio desde cero.

Mientras que en España es obligatorio desde el minuto uno cobrar el IVA a tus primeros clientes (lo que incrementará el precio de tus productos y servicios y disminuirá tu tasa de conversión, por lo que tendrás menos clientes), en Irlanda, para poder emitir facturas con IVA tienes que registrarte en un formulario que no es obligatorio.

Ojo, siempre y cuando no superes los 37.500€ de beneficios anuales este impuesto es opcional. (Fuente1, Fuente 2).

De lo contrario, sí que estás obligado en darte de alta en IVA (en Irlanda es el 23%). Aunque en tu primer año, dudo mucho que sobrepases dicha cifra.

Eso sí, tienes que tener cuidado con la nueva ley (bueno, de enero de 2015) sobre impuestos digitales que tanto revuelo creó en su día y que nos obliga a realizar facturas con el IVA del país del consumidor y no el nuestro.

Si vendes infoproductos automatizados estarás obligado a inscribirte en el ROI (Registro de operadores intracomunitarios).

Esta ley categoriza a los servicios digitales (electronically supplied services) como:

  1. Esencialmente automatizados.
  2. No involucran intervención humana.
  3. No se pueden entregar sin tecnología.

Vamos, que si vendes ebooks, audios, vídeos, etc con un proceso automatizado sí estás obligado a registrarte para poder facturar con IVA, por lo menos en el intracomunitario.

¿Solución?

Da soporte en tus cursos:

  1. Un webinar de preguntas y respuestas al mes.
  2. Entregar parte del curso con intervención humana.
  3. Dar soporte vía email, un grupo en una red social, etc.

Con esto o cualquier otro método que requiera tu presencia / tiempo de ti o de una persona de tu equipo, tu venta no entraría dentro de la categoría electronically supplied services a la que está sometida la ley.

3. Adiós a los trimestrales

En España, cada tres meses tienes que declarar todos los impuestos, lo que te conlleva un extra en tiempo y dinero (si tienes a una persona que te lo hace) que se paga con creces. Además de esto, le tienes que sumar la declaración de la renta anual.

Así que, cuatro veces al año tienes que estar cuadrando números y presentando formularios.

En Irlanda solo presentas los informes de ingresos y gastos una vez al año. Además, tienes hasta 9 meses para cerrar la contabilidad ya que, como máximo, tienes que presentar los informes y pagar antes del 31 de octubre del año siguiente al período fiscal correspondiente.

Para mí, esto es una ventaja descomunal que me ahorra muchísimo tiempo y dolores de cabeza cada trimestre.

4. Impuesto de sociedades del 12,5% en Irlanda frente al lugar 25% de España

Si en lugar de darte de alta como autónomo (sole trader en Irlanda), decides crear una empresa, solo pagas el 12,5% del impuestos de sociedades en lugar del 25% que se paga en España (ámbito general) (Fuente 1, Fuente 2).

5. Puedes gestionar tu negocio al 100% de forma online

No necesitas un certificado digital como en España o usar Internet Explorer en tu ordenador para que funcione dicho certificado para poder operar de forma online.

En Irlanda tendrás unas claves que te entregarán por correo postal y desde el ROS o portal online de la Revenue (Hacienda) realizarás los trámites en unos pocos minutos.

Como ves, esta es sin lugar a dudas, una mejor opción para cuando inicias una actividad económica.

Aunque es una de entre muchas otras. Por ejemplo, otras personas prefieren UK o Estonia para montar sus propios negocios de una forma legal y no tener que pagar casi todos sus beneficios al comienzo.

Ambas te las contaré más a fondo en otro artículo.

[bctt tweet=»En Irlanda no pagas autónomos ? Te ahorras hasta 3.300,24€ cada año en comparación con España» username=»iviajera»]

Inconvenientes como sole trader en Irlanda

No todo iba a ser color de rosas. Hay unos pequeños hándicaps:

1. Lugar de residencia

Si quieres ser autónomo en Irlanda (su equivalencia en inglés es sole trader) tienes que tener tu residencia allí. Ojo, no he dicho vivir allí. Por ejemplo, puedes tener una oficina virtual con dicho domicilio.

Regus es una de las empresas más reconocidas en alquileres de oficinas virtuales.

En cualquier caso y dado el apartado que menciono a continuación, si quieres montar tu negocio en Irlanda, te recomiendo vivir en dicho país para no dejar nada en manos de la interpretación de un juez.

Esto no es en sí un gran inconveniente ya que Irlanda es un país maravilloso pero merece la pena ser mencionado.

Aquí tienes todo lo qué ver en Irlanda. Para vivir en una ciudad, te recomiendo Galway y no Dublín ya que tiene ambiente universitario, es más bonita y mucho mejor en cuanto a calidad/precio.

2. La regla de los 183 días y tu actividad principal

Si quieres irte a otro país es importante que no pases más de 183 días al año en España para que no te sigan considerando como residente en él. Puedes volver de vacaciones, para viajar, incluso para una permanencia de unos meses.

Pero ya sabes que si estás más de 183 días al año en tu país de nacimiento (aunque sea en períodos diferentes, cuenta la sumatoria de todos), los impuestos los tienes que declarar allí o, lo que es peor aún, en ambos países cayendo en la doble imposición.

La doble imposición no es, ni más ni menos, que pagar impuestos en ambos estados.

Para cumplir al 100% con la normativa te recomiendo leer este documento.

En este texto, hay un subapartado en el que menciona “Que radique en España el núcleo principal o la base de sus actividades o intereses económicos, de forma directa o indirecta”.

Si tienes todo montado en España y quieres operar desde Irlanda no podrás, tendrás que trasladarlo. Ve pensando en una multinacional (Inteligencia Viajera tiene clientes en 37 países del mundo).

Esta misma información la puedes encontrar en el artículo 8 de esta ley.

[bctt tweet=»Cuidado con la regla de los 183 días o te tocará pagar impuestos en los 2 países» username=»iviajera»]

Inconvenientes para crear una empresa en Irlanda

Para crear una empresa en Irlanda no tienes los dos inconvenientes presentados anteriormente. Pero hay otros:

1. Necesitas a dos directores y un secretario

Al contrario que en España, en Irlanda no existe la denominada SLU (Sociedad limitada unipersona).

Así que tendrás que montar una LTD que equivale a una SL. Y para crear una en Irlanda, según la ley, vas a necesitar dos directores y un secretario. Es la mayor pega para mí, o te asocias o no puedes hacerlo.

Hay otro apartado en el que dice que podrías tener un solo director si es una LTD, pero en cualquier caso necesitarás a un secretario (y luego te dice que uno de los dos directores será un secretario, vamos, que hagas lo que hagas necesitas a una persona más, como mínimo).

Esto, que a priori es un inconveniente, según cómo juegues tus cartas, puede ser una ventaja.

Te lo cuento con más detalle en el siguiente punto.

2. Uno de los directores tiene que residir en Irlanda y el otro en la UE

Vamos, que si tienes un socio irlandés o una persona residente en Irlanda, no hace falta que tú vivas allí. Esta es la parte buena. Eliminamos la primera desventaja que tenía el sole trader.

Sin embargo, tú sí tienes que residir dentro de la EEE (Espacio económico Europeo o en sus siglas en inglés EEA (European Economic Area) y tu socio en Irlanda.

3. Burocracia

Esto pasa en cualquier país del mundo. Siempre una empresa va a llevar mucha más carga burocrática y administrativa que si lo haces como autónomo.

En Irlanda tendrás que estar dado obligatoriamente de alta en el registro de empresas (CRO) y presentar una vez al año los informes correspondientes a esta entidad para su evaluación y aprobación.

Tendrás que tener a una persona dedicada exclusivamente al tema contable para completar todos los formularios que implica el párrafo anterior. Estos costes se disparan tanto en tiempo como en dinero.

También dependerá de tu facturación y del tipo de negocio que tengas (modelo, inversión, etc).

Entonces, si decido emprender en Irlanda, ¿creo una empresa o me doy de alta como autónomo?

Ya te he contestado más o menos en el apartado anterior, pero quería recalcar este punto de nuevo.

Ten en cuenta que, si creas una empresa en Irlanda (y en España), el capital ingresado corresponde al patrimonio de la empresa y no a ti.

Si quieres obtener todos los ingresos generados para tu uso personal, tendrás que tributar como persona física (sole trader). No tendría mucho sentido constituir una compañía.

Sin embargo, la mayor ventaja que tiene una sociedad frente a un autónomo es la responsabilidad.

Si eres autónomo, responderás con todo tu patrimonio personal, en el caso de la empresa tienes responsabilidad limitada y solo responderás con el patrimonio de la empresa, no con el tuyo.

Para más información, te recomiendo leer este artículo en inglés y este en español.

[bctt tweet=»Tanto en Irlanda como en España el capital corresponde al patrimonio de la empresa y no a ti» username=»iviajera»]

Cómo darse de alta como autónomo en Irlanda paso a paso

Te enseño el proceso paso a paso para que no tengas pérdida.

1. Obtener tu prueba de residencia

Antes de nada y como te he comentado anteriormente, lo primero que tienes que hacer es tener un certificado que pruebe tu residencia en Irlanda. Esto es obligatorio para poder completar el siguiente paso.

Ellos lo llaman Evidence of Address in Ireland y puedes utilizar:

  • Una factura a tu nombre: teléfono, agua, luz, etc.
  • Un documento oficial.
  • Prueba de tu banco.
  • Contrato de alquiler o Residential Tenancy Agreement: tiene que figurar tu nombre como inquilino (Tenancy) y el nombre del propietario (Landlord).
  • Carta de la persona que te contrata si eres trabajador por cuenta ajena (no será el caso).
  • Confirmación de dirección por parte de un tercero: un director o administrador de la propiedad, por ejemplo. Puede darse que un inquilino alquile una propiedad y luego te la subalquile a ti, esto es muy típico en Dublín.

Te muestro alguno de mis documentos.

autonomo en irlanda
Proof of address. Fuente https://www.welfare.ie/en/Pages/Personal-Public-Service-Number-How-to-Apply.aspx
fiscalidad en irlanda
Mi contrato de alquiler

2. Obtener un número de teléfono irlandés

Para completar el siguiente paso, el número 3, te pedirán un número local.

Esto es de lo más sencillo del mundo, yo opté por una SIM prepago de la marca Tesco Mobile porque puedes gestionar todo de forma online. También puedes comprarla en las tiendas de la marca del mismo nombre.

3. Darte de alta en la web de Welfare (ahora My Gov ID)

Welfare es la entidad equivalente a la seguridad social en España. En su web verás que ahora puedes operar online desde un nuevo servicio llamado MyGovID. Así que clica en el botón azul “Continue with MyGovID”.

crear una empresa en irlanda
Automáticamente te redirigirá a una ventana como esta para iniciar tu registro
crear una empresa en irlanda online
Ve hacia abajo hasta llegar a “Create Account” y clica ahí

Ahora tendrás que ir completando cada uno de los 5 pasos hasta completar el proceso. Dentro de cada uno de los formularios, te pedirán, entre otras cosas, dos emails y el citado número irlandés que comentamos en el punto número 2 del proceso.

autonomo irlanda
Ahora tienes que rellenar cada una de las 5 pestañas que ves

Una vez que termines el proceso puedes solicitar una cita para pedir el PPS Number. Te recomiendo que ya de paso, obtengas una cuenta verificada, aquí tienes cómo hacerlo paso a paso.

Posiblemente te hará falta para los siguientes pasos.

3. Tramitar el PPS Number

Otra opción para saltarte el punto anterior es solicitar el PPS Number directamente desde alguna de las oficinas repartidas por toda Irlanda.

Aquí tienes el listado completo.

Por ejemplo, si entras en la oficina Welfare de Dublín en Parnell Street, a la derecha verás la dirección, teléfono y si tramitan el PPS Number, en este caso sí.

requisitos para crear empresa en irlanda
Aquí es donde ves si tramitan el PPS Number

Te recomiendo siempre llamar previamente a tu cita (independientemente de la ciudad en la que vayas a aplicar). Puede ser que algunos días sean festivos y no lo sepas, hayan cambiado la sede recientemente o el horario, etc. La primera vez que yo fui tuve que volverme porque justo habían cambiado la oficina de lugar.

En esta página oficial de Welfare tienes el proceso completo que te he descrito anteriormente.

Una vez tengas tu cita, no olvides acudir con tu DNI o pasaporte (original y copia) y con un par de fotografías recientes.

Rellenarás unos documentos que tendrás que firmar, allí también tomarán unas fotografías tuyas que luego será la que tengas en tu PPS Number. Y con esto, listo.

A los 3-5 días laborales desde la presentación de tu solicitud (más 5 que 3) te llegará una carta con tu PPS.

como crear una empresa en irlanda desde españa
Mi PPS Number

4. Registrar el nombre de tu negocio (opcional)

Si tu negocio se llama de distinta forma al nombre que aparece en tu PPS Number o si quieres que las facturas estén a nombre de tu futura empresa, nombre de negocio o cualquier cosa que sea diferente a tu nombre y apellidos tendrás que registrar dicho nombre.

Puedes hacerlo online desde esta página de la CRO.

Ten en cuenta que este proceso puede tardar hasta tres semanas. Así que no tengas prisa y planifica bien los tiempos. Aquí tienes los diferentes precios de este servicio.

5. Abrir una cuenta bancaria (opcional)

Este punto no es obligatorio siempre y cuando tengas otra cuenta bancaria dentro del espacio económico europeo, por ejemplo, en España.

Si no la tienes o si prefieres tener tu dinero en Irlanda puedes abrir una nueva cuenta bancaria.

Ya te adelanto que casi ningún banco te va a dejar hacerlo sin un contrato de trabajo o sin un pago anterior a la Revenue (que no tendrás si es tu primer año como sole trader).

Por eso te recomiendo que lo hagas desde Bank of Ireland ya que tienes todo lo necesario para operar online en el 100% de los casos tanto en la apertura, en la gestión como en el cierre, si es el caso.

6. Registrarte como Sole Trader en la Revenue

La Revenue es el equivalente a Hacienda en España.

Lo que necesitas para esto es:

  1. Descargar este PDF con el formulario TR1 y rellenarlo: este TR1 es el específico para Sole Trader. Recuerda que si no quieres registrarte para facturar IVA (VAT en inglés), no tienes que rellenar la página 4. La página 5 es por si tienes empleados, en el caso de que no, la puedes dejar vacía. Si tienes dudas para completar este formulario previo a tu visita no hay problema. Imprímelo y pregunta tus dudas allí (a veces no hace falta ni que lo imprimas porque también lo tienen en la Revenue, al menos en la de Dublín).
  2. Presentarte en la Revenue con el TR1 y tu PPS Number: al final de esta página tienes la dirección, teléfono y formas de contacto online. Aquí tendrás que pedir número (como en el supermercado) y esperar tu turno.

Pasados otros 3-5 días laborales de nuevo recibirás una notificación de que todo ha ido bien y ya puedes comenzar con tus actividades comerciales. En este mismo momento ya puedes emitir facturas.

7. Registrarte en el ROS

Esto también es un proceso que lleva tiempo (unas dos semanas más). Aquí lo tienes descrito el paso a paso.

Si entras en dicha página puedes ver que:

  1. Primero aplicas por tu número RAN (ROS access number). Te llegará pasado los mismos 3-5 días laborales a tu dirección postal.
  2. Aplicas por tu certificado digital. Si no tienes el RAN no puedes completar este paso.
  3. Descarga y guarda tu certificado digital e instálalo en tu ordenador para poder acceder al ROS.

Como los del soporte de la ROS son muy majos y tuve algunos problemas para completar este paso desde mi ordenador, me mandaron un paso a paso muy completo con capturas de pantalla.

Puedes descargarlo desde aquí.

Verás que te explican (tanto en Windows como en MAC) cómo…

  1. Completar el paso 3.
  2. Instalar el certificado.
  3. Hacer un Back Up del mismo.

Genial, ¿no?

8. Tramita tus pagos online una vez al año

Ya tienes lo más difícil hecho.

Ahora, tan solo una vez al año tendrás que completar los formularios de los impuestos logueándote en el ROS con el certificado instalado en tu ordenador.

Recuerda que tienes que hacerlo (y pagarlo) antes del 31 de octubre del año siguiente al período fiscal cerrado.

Ejemplo:

  • El 1 septiembre de 2019 presentas tus ingresos y gastos de tu actividad del 2018.
  • El 1 de octubre de 2019 trasmitas el pago de los impuestos.

También puedes realizar el pago con tarjeta de crédito, débito o incluso una transferencia bancaria. Aquí tienes todos los detalles para ello.

Cómo crear una empresa en Irlanda

En mi caso, finalmente me quedé como sole trader y no decidí no crear una empresa en Irlanda.

Pero si tú lo quieres hacer, los pasos a seguir son los mismos que en el punto anterior salvo con algunas excepciones que te cuento a continuación:

  1. Obtener las prueba de residencia: de los directores o director y secretario si es el caso.
  2. Obtener un número de teléfono irlandés: esto es opcional para ti, al menos uno de los dos directores deberán de dejar un teléfono nacional.
  3. Registrar el nombre de tu sociedad: es obligatorio y además tendrás que comprobar que está libre, sino te lo denegarán en el registro de la CRO.
  4. Abrir una cuenta bancaria: operativa para todos los directores.
  5. Darte de alta en la web de Welfare (ahora My Gov ID) y tramitar el PPS Number: esto lo hará tu socio irlandés seguramente o la empresa que contrates para desarrollar el proceso (más abajo de doy más detalles).
  6. Registrar la empresa en la Revenue: en este caso tendrás que presentar el Formulario TR2 para sociedades.
  7. Registrarte en el ROS.
  8. Auditar las cuentas una vez al año y presentarlas al CRO para su aprobación.

Para más información te recomiendo leer estos artículos relacionados.

También mencionar que la gran mayoría de las personas delegan esta parte de crear una empresa en Irlanda debido al desconocimiento, el miedo o la falta de tiempo para buscar toda esta información.

Aunque no es nada del otro mundo, la opción de buscar una entidad que tramite dicho proceso es interesante si tienes el dinero para pagarla. No será barato, pero igual te merece la pena ahorrarte este dolor de cabeza.

Cuánto se paga de impuestos en Irlanda

Vamos a la parte más interesante del pastel. Como en todos los países depende de tu situación:

  • Ingresos, gastos y beneficios de tu negocio.
  • Ingresos de tus bienes (alquileres, inversiones, dividendos, etc.).
  • Año fiscal anterior.
  • Estado civil.
  • Familiares.
  • Posesiones.

Según esto, tendrás que pagar diferentes impuestos:

  • IT: Income Tax. Será un % de tus beneficios. En mi caso, un 20% de los beneficios.
  • USC: Universal social charge. Como ves va en escala. En mi caso es del 3,34% de los beneficios.
  • PRSI: Pay Related Social Insurance o lo que viene siendo la seguridad social / jubilación. Para mí, un 4% de los beneficios.
  • VAT: Value-added tax, lo que conocemos como IVA. Recuerda que siempre que no superes los 37.500€ de beneficios no es obligatorio. Si lo haces, tendrás que pagar el 23% de IVA irlandés.
  • Relief: esto es una reducción a tu pago para compensar los impuestos. En mi caso, a la sumatoria de todo le tengo que restar, añado mi relief que son 1.650€ (en el caso que estés casado 3.300€).

Así que, para unos beneficios anuales (neto) de 32.718€, pago de impuestos 7.294,87€.

Recalculando por mes (dividiendo el resultado anual entre los 12 meses del año):

Para un sueldo neto mensual de 2.726,5€ pagas 607,91€ de impuestos (más o menos un 22,3%).

Si estás casado o tienes gastos médicos, de oficina, alquiler, posesiones, etc; pagarás mucho menos que yo.

crear tu empresa en irlanda
Form 11 – ROS system. IT Self Assessment

Cómo calcular los impuestos en Irlanda

Para hacer el cálculo de todo tienes dos opciones:

  • Aprender por ti mismo.
  • Delegarlo.

Yo opté por la segunda opción ya que en España hacía lo mismo y no es un tema que me guste. Prefiero dedicarme a lo que de verdad tiene importancia para mí y para mi negocio: crear contenido de valor para los lectores del blog y para los clientes de Inteligencia Viajera.

Tampoco es muy difícil hacerlo por ti mismo, por lo que si te gusta el tema fiscal o no tienes dinero para pagar a un asesor o contable te recomiendo leer estas guías:

  1. Guía para tu propia evaluación contable.
  2. Tasas de impuestos y mitigaciones.
  3. Calcular el IT.
  4. Calcular el USC.
  5. Calcular el PRSI.
  6. Pensiones e impuestos.

Nota Importante:

Si eres soltero como yo, a partir de los 33.800€ de ingresos netos y en adelante, pagarás el 40% en lugar del 20% como te explican aquí. Lo bueno es que no pagas el 40% de todo, sino solo de la fracción de ingresos en la que te pases de dicha cantidad.

Ejemplo:

Imagina que ingresas 36.500€. Esto es lo que tienes que pagar de IT:

  • 33.800€ al 20% = 6.760€.
  • 2.700€ (36.500€ – 33.800€) al 40% = 1.080€.
  • Total del pago IT = 7.840€.

Cuál es la diferencia real de los impuestos que se pagan en España y en Irlanda

Vamos a hacer una extrapolación de dos períodos impositivos diferentes. El que te acabo de mostrar anteriormente de Irlanda y ahora, uno de España.

En este caso, vamos a analizar un trimestre en el que hay 4.438,36€ de beneficio neto (ingresos menos gastos). Estos son los diferentes impuestos que se pagan por trimestres:

1. IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas)

En mi caso estos son los datos:

  • 8.352,71€ ingresos.
  • 3.914,35€ gastos.
  • 4.438,36€ de beneficio neto.
  • 20% de IRPF (del beneficio): 887,67€.

Aquí lo tienes con más detalle:

impuestos en irlanda 2013
Agencia Tributaria España. Modelo 130: Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas Actividades económicas en estimación directa

Extrapolando, tenemos una media mensual de:

  • Ingresos mensuales en bruto: 2.784,24€ (8.352,71 dividido entre 3).
  • Gastos mensuales: 1.304,78€ (3.914,35 divido entre 3).
  • Ingreso neto: 1.479,45€/mes.
  • Pago mensual de IRPF: 295,89€. (20% del sueldo neto).

Y esto no da…

295,89€ x 12 meses = 3.550,68€ de IRFP anual.

2. IVA (Impuesto sobre el valor añadido)

Además, del IRPF, tienes el IVA que en el caso de España está en el 21%. En este caso, un total de 597,65€ de IVA. Aquí lo tienes en detalle:

impuestos irlanda 2016
Agencia Tributaria España. Modelo 303: Impuesto sobre el Valor Añadido

Con lo que tenemos una media de:

  • 199,22€/mes (597,65€ dividido entre 3 meses).
  • 2.390,60€/año (199,22€ x 12 meses) de IVA.

Nota importante:

Abogados, contables, administrativos y asesores fiscales siempre te dirán que el IVA no es un gasto ya que el cliente lo paga, tú lo retienes por un período y luego, lo devuelves al Estado.

Aunque esto es cierto, el IVA tiene un coste real en tus ingresos porque como te he dicho antes, encarece el precio de tus productos y servicios. Esto conlleva la pérdida de un número de clientes y una menor tasa de conversión de ventas.

Esto es una gran ventaja en Irlanda.

[bctt tweet=»El IVA encarece el precio de tus productos y esto conlleva perder clientes» username=»iviajera»]

3. IVA intracomunitario

Y, para rematar la faena, el nuevo tipo de IVA que se inventaron desde Europa conocido como IVA intracomunitario o VAT MOSS (Mini Ventanilla Única, “Mini One-Stop Shop” = MOSS) para terminar de jodernos a los que vendemos servicios y productos desde Internet.

(Aquí está descrito en el BOE de España).

Básicamente, te dice que ahora tienes que presentar otro modelo calculando el IVA desde cada país Europeo del comprador y no como hasta ahora, desde el vendedor, o sea del tuyo.

Esto se traduce en que si tienes un cliente en Alemania tienes que facturarle con un 19%, si es de Dinamarca con un 25% y, si es de Francia, con un 20%. (Tipos de IVA en Europa).

Antes gestionabas todo el IVA al 21% (si eres de España), ahora cientos de facturas nuevas. ¡Yuju!

En cualquier caso, este problema lo solucioné con la facturación automática de Quaderno (¡gracias chicos!).

Dicho trimestre, fue un total de 40,74€.

fiscalidad irlanda
Agencia Tributaria España. Modelo 368: Impuesto sobre el valor añadido. Regímenes especiales aplicables a los servicios de telecomunicaciones, de radiodifusión o de televisión y a los prestados por vía electrónica.

Con lo que tenemos una media de:

  • 13,58€/mes (40,74 dividido entre 3 meses).
  • 162,96€/año (13,58€ x 12 meses).

4. Cuota de autónomo

¿Creías que ya habías pagado todo?

Jajajajajaja.

Espera, espera, que aún queda lo mejor.

Si estás dado de alta como autónomo en España tienes que pagar desde el primer minuto. Encima, la cuota es la misma para todos, da igual que factures 100€ que 100.000€.

Dado lo absurdo de la cuestión, en los últimos años ya se han ido tomando algunas medidas para intentar ponerle solución a este problema. Aunque ya te adelanto, que casi todas son una basura porque no entran en el análisis correcto ni atacan el problema de raíz: cuando comienzas, es posible que haya pérdidas o los ingresos sean escasos.

¿Cuánto se paga de cuota de autónomo al mes en España?

Según la última actualización de Infoautónomos y si entras dentro de los requisitos de la tarifa plana de los 50€:

  • Primeros 6 meses: en 2017, 50 euros justos de la cuota por contingencias comunes. Esta cantidad entró en vigor el 10 de octubre de 2015, hasta entonces ascendía a un 80% de reducción de la cuota, con lo que con las bases y tipos de 2015 se quedaba en 53,59 euros. En la nueva Ley de autónomos cuya aprobación definitiva esperamos para agosto o septiembre de 2017, se ampliará ese tramos a 12 meses.
  • Meses 7 al 12: 50% de reducción durante el segundo semestre, que se quedaría en 2017 en 137,97 euros.
  • Meses 13 al 18: 30% de reducción durante el siguiente semestre, que se quedaría con las bases y tipos de cotización de 2017 en 192,79 euros.

En mi caso, si me volviera a dar de alta como autónomo pagaría 275,02€/mes (fuente) porque es la segunda vez que lo hago y no estaría sujeto a la bonificación de los 50€.

Si pasan 5 años desde la última vez que estuve dado de alta, sí podría acogerme de nuevo a la bonificación (o dos años a partir de la nueva ley que es posible que aparezca el 1 de enero de 2018).

Por lo tanto tenemos que:

  • 275,02€ x 12 meses = 3.300,24€.

En tu caso, si es la primera vez que te das de alta (y cumples todos los requisitos) pagarías:

  • 53,59€ x 6 meses = 321,54€.
  • 137,97€ = 827,82€.

Total = 1.149,36€/año (en tu primer año).

5. Declaración de la renta (anual)

Al igual que el IRPF se paga trimestralmente, también al final de cada año tendrás que hacer de nuevo un resumen de todos tus bienes e ingresos.

Dependiendo de tu situación conyugal, posesiones, inversiones, etcétera, al terminar los cálculos de este documento… caben dos posibilidades:

  • Volver a pagar.
  • Que te devuelvan una parte de los impuestos.

En este caso, tocó la segunda opción e ingresaron 924,24€.

crear sociedad en irlanda
Agencia Tributaria España. Modelo 100: Impuesto sobre el valor de las personas físicas

Por lo tanto, a todos los pagos de impuestos anteriores habría que restarle dicha cantidad (al mes son 77,02€).

Resumen

Extrapolando datos objetivos de un trimestre como autónomo en España y obteniendo unos ingresos brutos de 2.784,24€/mes e ingresos netos de 1.479,45€/mes (recalco que los tuyos variarán según ingresos, gastos, residencia de tus clientes, posesiones, etc.), tenemos que el pago de impuestos es:

  1. IRPF: 550,68€/año.
  2. IVA: 390,60€/año.
  3. IVA intracomunitario: 162,96€/año.
  4. Cuota autónomo: 3.300,24€/año.
  5. Declaración de la renta: -924,24€/año.
  6. Total: 8.480,24€/año.

Entonces tenemos que, con dicho sueldo neto de 1.479,45€/mes o 17.753,4€ al año, tienes que pagar 8.840,24€ de impuestos.

¡Lo que es lo mismo que el 49,79% de tus ingresos netos!

Por lo tanto, anualmente ganas 9.273,16€ netos de los 33.410,88€ (2.784,24€/mes en bruto) facturados.

O sea, te quedas con un 27,75% de lo que facturas.

¡Hay que trabajar más para pagarle un buen sueldo a los gobernantes! 😉

Se nota mi ironía, ¿no?

[bctt tweet=»Es España el 49,79% de tus ingresos netos van directos a las arcas del Estado» username=»iviajera»]

Comparativa impuestos Irlanda VS España

Para hacerlo más real, vamos a extrapolar los datos de uno y otro período igualando el ingreso neto al mes de Irlanda, que es el mayor de los dos.

Hasta ahora tenemos:

Irlanda

  • Beneficios mensuales netos: 2.726,5€.
  • Beneficios anuales netos: de 32.718€.
  • Impuestos anuales: 7.294,87€.

España

  • Beneficios mensuales netos: 1.479,45€/mes.
  • Beneficios anuales netos: de 17.753,4€.
  • Impuestos anuales: 8.480,24€.

Con una simple regla de tres (2.726,5 dividido entre 1.479,45 igual a 1,8429146) obtenemos que el factor de extrapolación es 1,8429146.  Por lo tanto:

España

  • Beneficios mensuales netos: 2.726,5€/mes.
  • Beneficios anuales netos: de 32.718€.

Lo que nos da la increíble cifra de…

Impuestos anuales: 15.628,36€.

[bctt tweet=»Siendo autónomo en Irlanda te ahorras 8.333,49€ en comparación con España» username=»iviajera»]

Conclusión

Para un sueldo neto de 2.726,5€/mes en España pagas 15.628,36€ y en Irlanda 7.294,87€. Una diferencia de 8.333,49€.

En un año ahorras 8.333,49€ como autónomo en Irlanda siempre y cuando no sobrepases los 37.500€ de beneficio anual.

Si vas a facturar más y quieres hacer unos cálculos con extrapolaciones como he hecho yo, puedes utilizar este documento. Sus gráficas y tablas están muy bien.

Espero que el artículo te haya servido para ver que hay otras opciones interesantes para comenzar a emprender.

¿Dudas?

Como siempre, te veo en los comentarios.

Comparte esta publicación:

WhatsApp
Telegram
LinkedIn
Email
Facebook
Twitter
Tumblr
Reddit

¿Tienes problemas de tiempo y dinero que te impiden viajar más?

Aenean risus. Vestibulum scelerisque placerat sem. In eget sapien vitae massa rhoncus lacinia. Nullam at leo nec metus aliquam semper.

Déjame tu nombre y tu correo y te lo cuento

Antonio G
Creador de Inteligencia Viajera y fundador de la Escuela Nómada Digital

88 comentarios

  1. Hola, Antonio. Magnífico post. Estoy de acuerdo en todo, salvo una cosa. Llevas razón en que los impuestos en España son insufribles. Por eso mucha gente se agarra al limbo legal que existe en las ley de autónomos, que dice que se considera autónomo a «aquel que realiza de forma habitual, personal y directa una actividad económica a título lucrativo”. Ese habitual se presta a interpretaciones, y de hecho hay sentencias judiciales que marcan la obligatoriedad una vez que alcances el salario mínimo interprofesional. Esto no exime que te des de alta en Hacienda, que sí debes hacerlo. Pero claro está, como te pillen, te toca demostrar tu situación. Y el día que digas de darte de alta en las SS.SS., tendrás que darte de baja primero en Hacienda, esperar unos días, y darte de alta en los dos sitios, para que no te cobren el tiempo que solo has estado dado de alta en Hacienda.
    Por el contrario, en lo que no estoy de acuerdo en que el certificado digital solo funcione en Intenert Explorer. Yo hace años, décadas, lustros que dejé de usarlo. Ahora trabajo con Chrome. Y tengo mi certificado instalado y funcionando a la perfección. Cuando quieras, te lo puede demostrar.
    Así que, nada más, Antonio. Muchas gracias por la información. Un saludo.

    1. Hola Diego

      Muchas gracias por pasarte por aquí y dar tu punto de vista. Estoy de acuerdo en que casi el 100% de los autónomos al final tiene que ir con pinzas en la ley para poder sobrevivir a la misma.

      En 2015, la primera vez que me di de alta como autónomo en España tuve que instalarme Explorer y Firefox porque con Safari y Chrome me fue imposible. Pero vamos, si os ponéis así, rectifico el post! jajja.

      Un abrazo!

      1. Muy buenas Antonio, sigues aún como residente en Irlanda? Nosotros estamos aquí viviendo ahora por un año. Tengo negocios físicos en España pero pensando en realizar muchos cambios 😉 Muchas gracias de antemano, saludos. Chema

        1. ¡Hola Chema!

          Qué maravilla que estéis ahora mismo viviendo la experiencia de vivir en Irlanda, ¡seguro que os encantará por muchas cosas!

          Antonio hace años que no está en Irlanda ya; además, las cosas desde entonces habrán cambiado un poco 🙂

          ¡Muchos éxitos con esos cambios! Si queréis compartirnos por aquí algún aprendizaje de esta etapa será más que bienvenido 😉

          Un abrazo,

          Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

        2. Hola Chema,
          ¿Qué te está pareciendo tu experiencia en Irlanda?
          Yo resido aquí hace ya unos cuantos años, y todavía mucho que aprender sobre el emprendimiento, pero si hay algo en que os pueda ayudar o queráis compartir os ayudaré en lo que esté en mi mano. Aunque no mucho más que añadir al artículo, mas bien aprendí donde registrar la empresa y costes que no tenía ni idea de que era otro trámite aparte. De hecho, pensé que con estar registrada en la Revenue era suficiente, así que gracias Equipo!

          Un saludo

          1. Las gracias son para ti por aportar siempre tanto Sabina 🙂

            Privilegiados de tenerte con nosotros 😉

            Un abrazo,

            Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

  2. Buenas, muy buen artículo, pero te aclaro una cosilla, si lo del certificado digital te refieres al que obtienes de la casa de la moneda y timbre, no solo funciona con internet explorer, yo lo he utilizado con Firefox y Chrome.

    Un saludo!

    1. Hola Kike

      Me alegro que te haya sido útil el post sobre ser autónomo en Irlanda o crear la empresa aquí.

      Gracias por la aclaración. Cuando yo lo hice en 2015 y parte de 2016 solo me permitió utilizar Explorer. Lo intenté con Firefox y daba muchos errores. Hoy día, según la página oficial Chrome sigue sin ser fiable. Puedes verlo aquí.

      Aunque quien sabe, si la administración sigue yendo tan rápido, igual algún día podemos hacer estos trámites desde Android o iOS de nuestro móvil y tablet (nótese mi ironía de nuevo :D).

      Un abrazo!

  3. Estaba esperando este post desde que avisaste que lo estabas escribiendo y no me ha decepcionado para nada. Como siempre, genial. Muchas gracias por compartir de forma tan exhaustiva tus conocimientos y experiencia en Irlanda.

    Llevo un año como autónomo en España y la verdad es que me dan ganas de huir de aquí, como bien dices no es país para emprender. Los países que más me llamaban la atención en cuanto a ser autónomo eran Irlanda y Países Bajos, luego me has solucionado la mitad de mis dudas rápido jeje.

    Lo único que me mantiene por aquí es que realmente soy feliz con mi pareja en donde vivimos y a ella le gustaría establecerse en Andalucía. Así que me están entrando ganas de volver al «sueño de ser funcionario», porque sinceramente veo de chiste los impuestos que hacen pagar a los autónomos que facturamos poco.

    ¡Por cierto! En cuanto al dichoso certificado digital, tengo que decir que también tuve muchos problemas para poder solicitarlo online. No sé si Kike y Diego se referían al empleo del certificado una vez lo has conseguido (de forma presencial), ya que creo que Chrome y el resto no dan problemas en ese caso. El problema fue intentar obtenerlo realizando los trámites de forma online exclusivamente: eran una auténtica locura y creo recordar que, efectivamente, tan sólo podía solicitarse con Internet Explorer (además de tener un lector de DNI).

    Enhorabuena por todo lo que estás consiguiendo.
    Un saludo!

    1. Hola Javier

      Siempre hay una manera diferente de hacer las cosas. Ser autónomo en Irlanda o crear una empresa allí de la forma en la que lo he explicado es una de ellas. Pero si hablas con un experto fiscal que conozca las reglas de ambos países (normalmente la legalidad en Europa es similar) no te será difícil encontrar una solución a tu situación. Ve a ello y deja de conformarte chico.

      Estudiar como un burro (o lo que es lo mismo, perder el tiempo) para ser funcionario no creo que sea lo más creativo del mundo ni tampoco aporte nada a tu desarrollo personal ni mucho menos profesional.

      Ahora mismo ando preparando un estudio sobre la insatisfacción laboral, la nueva era, los empleos del futuro y el papel de los robots en la «crisis». Cuando esté listo verá la luz pública y os contaré el nuevo proyecto en el que ando desde principios de este año.

      Te cuento que ayer pude solicitar una cita con el consulado de España en Bangkok (para el trámite del certificado digital) desde Firefox y a la primera, ¡todo un logro!

      Veremos si, cuando realice el primer trámite puedo hacerlo con Chrome. He visto hasta nuevos tutoriales para Mac y todo, ¡no lo puedo creer! jajaj.

      Un abrazo

      1. Hola Antonio, muchas gracias por la respuesta.
        La verdad es que tienes toda la razón. Cuando me estuve preparando mis primeras oposiciones me sentí frustrado y perdiendo el tiempo de forma brutal. Encima con las tasas de reposición (eufemismo de destrucción de empleo público) cada vez es más complicado obtener plaza (por lo menos los sectores que conozco).
        En cuanto al tema fiscal, como bien ha dicho Rubén, lo último que quiero es defraudar y por eso estoy como autónomo en España. Como no tengo muy claro querer vivir fuera (me tira mucho estar a gusto aquí con mi pareja, familia cerca, etc) y no tengo el chip nómada por ahora (soy más bien hogareño xD) no me he lanzado a intentarlo fuera. Pero no quiero conformarme y por eso estoy intentando sacar adelante mi proyecto online (es mi prioridad ahora mismo frente a irme de aquí, la verdad). Las ganas de intentar ser funcionario me vienen de ver el panorama que hay siendo autónomo en España, aunque realmente estoy intentando entrenar mi resiliencia para poder mantenerme de esta forma.
        Con el estudio que has comentado (que tiene una pinta increíble) ya me has vuelto a dejar con todas las ganas, como me pasó con esta entrada. Ahora mismo creo que entro más en tu web que en Google! 😀
        Felicidades por todos los avances con el tema del certificado, parece que se están poniendo las pilas jeje
        Un abrazo!

        1. Hola de nuevo Javier

          Justo hace unas horas estuvimos hablando Ángel Candelaria y yo sobre ti y tu proyecto, pero bueno, él te comentará más en detalle.

          Me gusta la resiliencia, pero ten cuidado porque estás a la misma distancia de romper que de resaltar tus fuerzas, y en el más mínimo descuido terminarás en el extremo contrario al que querías. Te lo digo porque me ha pasado más de una vez :S

          No hay problema en querer tener a la familia cerca, es lo más normal del mundo, además en España tenemos un montón de ventajas, yo me he dado cuenta este año cuando he visto 20 países nuevos y las dificultades que hay en muchos de ellos. A fin de cuentas, somos unos privilegiados que no valoramos ni la mitad de las cosas.

          Un abrazo!

  4. Hola Antonio!!! Genial este post. Justo lo que necesitamos saber muchos emprendedores antes de hacer algo. Sigue dandonos mas información como esta. Muchas gracias ?

    1. Hola Beatriz

      Me alegro que este post sobre hacerte autónomo o montar la empresa en Irlanda te haya sido útil. Es una opción pero pronto contaremos también como hacerlo desde UK, Estonia y incluso en España desde la distancia (que es en lo que yo ando ahora).

      Ya me contarás qué opción tomas 😉

      Un abrazo

  5. Me parece genial que publiques esto. No se trata de defraudar sino de estar de acuerdo o no con una determinada política de impuestos (siempre y cuando lo que hagas sea legal, claro). A día de hoy, yo puedo facturar en 2 países, en uno extranjero (donde lo hago habitualmente porque soy residente allí y paso la mayor parte del año) lo hago encantado pero en España… nos fastidia, más que por los costes, que también, por cómo son utilizados esos impuestos. Una pregunta (no sé si te animas a contestar por aquí): si tienes doble nacionalidad y un negocio digital, ¿tienes el derecho a declarar en cualquiera de los 2 países o depende de en cuál vivas? Según me dijeron algunos abogados, una vez que tienes doble nacionalidad, tienes que declarar tus impuestos por trabajo presencial en el lugar donde los hayas llevado a cabo, pero si son digitales puede ser en cualquiera de los dos países, y si tienes una empresa extranjera, pues como extranjero (ya que la doble nacionalidad te da el derecho legal). Por último y como detalle: ojalá la política de impuestos, el régimen de autónomos y cómo se utilizan nuestros impuestos cambie en España de forma radical. Si eso pasara y tantísimos emprendedores y profesionales se sumaran, la riqueza del país crecería muchísimo para el bien de todos y no de unos pocos (y de carreteras y aeropuertos fantasma, bancos y cia).

    1. Hola Rubén

      Estoy de acuerdo contigo sobre el drama de dónde van a parar nuestros impuestos pero no he querido entrar en esa guerra en este artículo sobre Irlanda porque sería un tema para dedicarle, como mínimo, otro post completo bien largo.

      Pero sí, igual algún día un político se le ocurre la brillante idea de hacer músculo empresarial con los emprendedores, Pymes y Start Ups aunque no creo que ni tú ni yo lo veamos en esta vida. Igual nuestros nietos sí 🙂

      Por lo que tengo entendido, con doble nacionalidad dependerá del país donde tengas residencia física, si la tienes en las dos tendríamos que entrar en analizar otras leyes como los convenios de doble imposición. Pero al entrar aquí, siempre mejor hacerlo con un experto en el tema, y yo no lo soy.

      Seguramente tengas que declarar tus impuestos en el país donde pases más tiempo físicamente o donde tengas la mayoría de tus clientes.

      Es verdad que si montas una sociedad tienes mucha más libertad de ejercer tu profesión (digital o no), las legislación cambia y ahí tienes más juego.

      Poco a poco iré trayendo diferentes expertos para continuar profundizando en el tema, no te preocupes. Y si te continúan las ganas de aprender te recomiendo leer sobre la teoría del Perpetual Traveler, aunque esto da para largo. Puedes encontrar mucha información en inglés, poca y de mala calidad en español.

      Un abrazo

  6. Genial post Antonio! Ya hace tiempo que sabía que lo estabas preparando y lo esperaba con ansias. Vaya Crack estás hecho!
    El tema fiscal en el estado español es para que se hubiera armado una revolución hace tiempo. Más aún, el tema fiscal con los emprendedores!
    Han repetido hasta la saciedad lo de que Hacienda Somos Todos. Pero la mayoría pagamos más del triple de impuestos que cualquier empresario un poco grande. A ellos se les permite de todo… Para más colmo, con lo que nos quitan luego se llenan sus propios bolsillos o lo regalan a los bancos y empresas allegadas.
    Hace unos días leí una frase que me pareció buenísima que explica lo que se está viviendo en España ahora:
    «Sabes cuando en historia estudias una época y piensas:
    ¿Cómo es posible que la gente permitiera eso durante tanto tiempo, es que eran todos gilipollas?
    Pues estamos viviendo esa época»
    Al final los que tenemos ganas de hacer cosas y nos espavilamos por nuestra cuenta, nos vemos obligados a salir fuera, puesto que ser autónomo es inviable economicamente.
    Que siga hiendo tan bien por el sudeste asiático.
    Un abrazo!

    1. Hola Carles

      Para que cada problema hay una solución. En lugar de quejarnos de los que ponen las leyes y nos hacen la zancadilla a los emprendedores cada dos por tres, me parece mucho más rico profesionalmente y personalmente explorar un nuevo camino y contarlo. Puede que salga bien, puede que no, pero coño, si nos quedamos parados sin hacer nada (a mi también me pasa en muchas ocasiones) seguro que no vamos a cambiar nada.

      No creo que yo tampoco cambie el mundo ni la situación del emprendedor en España pero si solo sirve para que una persona comience un proyecto de una forma legal como autónomo en Irlanda y pueda invertir sus gastos en el mismo proyecto para seguir creciendo en lugar de ponerlos en el bolsillo del estado, estaré más que contento.

      Por cierto, tu frase es brutal. ¡Yo era el primero que la repetía una y otra vez cuando veía el sistema feudal, o luego con la sucesión de Cánovas y Sagasta con la que se reían de todos los ciudadanos. En fin, pasarán siglos y estaremos en la misma situación que cuando comenzamos a estudiar historia 🙂

      Muchas gracias por hacerme reír!

      Un abrazo

  7. Buen artículo Antonio.
    Por lo que he leído en este post, tampoco es poca la burocracia que hay en Irlanda, aunque en cuestión de impuestos no haya parangón.
    Sin embargo, no todo el mundo está dispuesto a dejar España y sus raíces, es un precio de entrada difícilmente superable para la mayoría.
    Añadiendo, que si tu negocio tiene parte física en el territorio (local, oficina, …) desaparece la opción de emprender en Irlanda u otra localización.
    Todo esto me tranquiliza porque aún quedará en España quien sustente el estado de bienestar, a pesar de políticos y chupópteros varios, y así poder disfrutarlo durante esos 183 días que comentas.
    S2.

    1. Hola Diego

      La burocracia parece mucha porque lo he contado todo con pelos y señales, pero una vez que haces el papeleo de un mes, ya no tienes que hacer nada más. Incluso podrías pagarle a un asesor que todo el proceso lo hiciera por ti, para mi es una estupidez porque aquí tienes todos los pasos bien explicados, pero si no hay tiempo o no quieres calentarte la cabeza es una opción.

      Yo si quiero, podría pagarle hoy mismo a una empresa y en cuanto firmara un papel, tendría mi sociedad operativa en Irlanda.

      Además te aseguro que el nivel de competencia en las instituciones es mucho mayor en Irlanda que en España.

      Pero entiendo que lo fácil es quedarte en tu país mirando como tu dinero va a parar a la cuenta del político que se gana la vida honradamente (no sé si se nota la ironía aquí). Insultarles o quejarse como he dicho, no es una opción activa, sino pasiva. Pero si el día de mañana no queda ni un emprendedor en España es más probable que alguien de arriba que tenga cabeza, se le enciende la bombillita.

      Un abrazo!!!

  8. Hola! Muchas gracias por el trabajazo, de lo mejorcito que encontrarás sobre este tema en internet.

    Yo llevo casi dos años dandole vueltas a la sociedad en Irlanda, quiero conservar mi residencia española y valoro la responsabilidad limitada al igual que la sociedad genera más confianza a mis clientes. Llevo dos años y todavía no me he decidido por miedo a encontrarme con incompatibilidades. Me dedico al sector servicios y mi canal de venta principal es la venta física (por mi) y tengo dudas si es «correcto» operar con la empresa Irlandesa.

    Ejemplo: Actualmente vendo servicios en España y no tengo personal contratado, todo subcontratado. Y también tengo clientes en Noruega sobretodo de selección de personal y desarrollo web.

    No he logrado encontrar a nadie todavía que me asesore bien en ese tema.

    De nuevo, mil graias por la info!

    1. Hola Gerardo

      Infórmate con un asesor que pueda investigar tu caso más en profundidad. Pero si es de productos físicos puedes abrir una sucursal en este país sin mayores problemas, más aún teniendo clientes fuera de España. Escríbele a Alejandro de Fersoria como mencioné en el artículo, él se dedica a crear empresas en Irlanda 😉

      Un abrazo

  9. Muy interesante el post, sin duda, como siempre llenó de experiencias de primera mano.

    Un tema sin embargo que creo sería interesante tratar es lo que se obtiene a cambio de los impuestos. Quiero decir: en España se paga el IRPF, IVA y cotizaciones a la seguridad social y a cambio se obtiene educación pública gratuita, sanidad pública gratuita y una pensión a la hora de jubilarte. Si eres autónomo, tendrás también derecho a baja por enfermedad o baja por maternidad. ¿Es esto también así en Irlanda? ¿Cuánto cuestan las matrículas en la universidad? ¿Recibirás el mismo tratamiento médico que en España? ¿Qué porcentaje de tu último sueldo tendrás a la hora de jubilarte?

    Desconozco cómo es la situación en Irlanda en este sentido. Pero lo digo porque tal vez se pueden ahorrar 8.000 euros por un lado, pero luego los tienes que invertir en un seguro médico privado, escuelas privadas para tus hijos y planes de pensiones privados (así pasa en otros países con regímenes fiscales bajos, como en Estados Unidos o Chile).

    No sé cómo está la situación en Irlanda en este sentido, pero sí creo que es un aspecto que cualquier persona debería tener también en cuenta.

    1. Hola Dani

      ¡Qué blog sobre China más molón! ¿Vives allí? Nosotros estamos pensando si ir o no aún en esta vuelta al mundo o dejarlo para otro viaje.

      Sobre tus aclaraciones las agradezco ya que no es un tema que haya tratado en el artículo pero a conciencia. Pensé en dejar la imagen que ponen al final de la declaración de la renta sobre cómo están los impuestos distribuidos en porcentajes e ir en profundidad sobre ello pero no era el objetivo y hubiera perdido claridad.

      Discutir sobre todo esto y los «beneficios» de pagar impuestos o no merecería un post tan extenso como este. Pero ya de por si es demasiado largo.

      El foco del post es dar una salida a la queja de «es que en España no puedo pagar la cuota de autónomo porque es mucho dinero» o «¿cómo lo hago de forma legal desde el principio si aún no estoy ganando casi nada?».

      Son dos de las preguntas que tengo más frecuentemente por email. Además, el artículo está destinado principalmente a emprendedores que van a comenzar y no estamos pensando en el largo plazo, sino en comer y tener beneficios en el corto. Estar de autónomo o crear una empresa en Irlanda es una de las mejores opciones para el primer o los primeros años del negocio para no arruinarte. Una vez todo los beneficios sean estables ya puedes pararte a pensar sobre jubilaciones, seguridad social, etc.

      En cualquier caso, en la página oficial de la Revenue tienes toda la información que preguntas: http://www.revenue.ie/en/Home.aspx

      Verás que sí cubre una parte de la salud, la educación y también la jubilación. Sobre las bajas no tengo ni idea la verdad, pero puedes profundizar en ello en la web que te he dejado.

      Un abrazo

      1. Gracias por la respuesta, Antonio!

        Viví siete años en China, hace relativamente poco que me he vuelto a España. Te recomiendo mucho que vayas: no es un país fácil (tráfico, multitudes, contaminación, idioma…) pero si inviertes un poco de tiempo en comprenderlo, la experiencia puede ser brutal. Están pasando muchas cosas y muy interesantes, así que conocerlo un poquito te puede resultar muy interesante. Si al final te decides a ir, puedo recomendarte algunos amigos interesantes 🙂

        Un abrazo!

  10. Jolines, es increíble el apoyo que reciben unos paises mientras que otros de verdad la tienen muy dificil, gracias Antonio por tomarte 365 días aproximadamente en detallar una buena solución a muchos emprendedores.

    Esto no se enseña mucho y rescato que independientemente del país hay muchas cosas aplicables para nuestro negocio,

    un abrazo mi amigo,
    -Tatiana 🙂

    1. Hola Tatiana

      Me alegra mucho verte por aquí!

      No creía que ibas a pasarte en un artículo como este de Irlanda, jajaaj. Si quieres pasarte tú misma a contar algún día la experiencia en tu país Perú, estaría encantado de recibirte 🙂

      Un abrazo!

  11. Woww Antonio, eso es mucha guita 😀 😀

    Gracias por el Articulazo!

    Luego todavía hay algunos en España que nos dicen que por qué nos vamos, que por qué no nos quedamos ahí a «levantar el país» jajaja dios mío pero si el estado te substrae el dinero por todos lados!

    Yo llevo casi 3 años en Copenhague, aquí hay muchísimos impuestos también (hace pocos años los daneses protestaron en las calles para que NO bajarán los impuestos :O ) Si trabajas por cuenta ajena paragarás un 36% de tu sueldo, puede parecer mucho, pero aquí el dinero no se pierde como pasa en la mayoría de paises corruptos: por ejemplo, si te quedas sin trabajo, el gobierno te da una ayuda (de casi 1000 euros) con que sólo hayas cotizado 3 meses .
    Por otro lado, si empiezas como autónomo aquí, tengo entendido que pagas impuestos según tus beneficios. Es decir, al principio si no ganas nada no pagas nada (como lógicamente debería ser)
    Pero yo, que estoy en fase de lanzarme a la piscina del emprendimiento, y como todo el mundo tiene un océano de dudas.
    Esta información me ha venido de escándalo Antonio, muchísimas gracias y te seguiré de cerca como llevo haciendo tiempo 😀 Grande

    1. Hola Enrique

      Si eres trabajador por cuenta ajena no hay muchos problemas porque en esto no tienes capacidad de decisión, solo si vas a emprender. Me alegro que este paso a paso sobre autónomos y empresas en Irlanda te haya sido práctico y te lo plantees como una opción de cara al futuro 😀

      A mi también me da igual pagar el 40 o 50% de mis impuestos si el gobierno de España tuviera las mismas prácticas que los daneses, pero todo está en la educación y mucho me temo que hasta que no cambie esto van a pasar muchísimas generaciones pensando de la misma forma que la actual, la egótica. En Irlanda es igual, pagas impuestos a medida que crecen tus beneficios, al igual que he comentado en el post con el escalón del 20 al 40% a partir de los 33.800€. Como debería ser, lo que no tiene sentido es pagar cuando aún ni facturas o tienes unos beneficios que no cubren tus necesidades básicas.

      Si al final emprendes en Copenhague por favor, escríbeme para contarlo en el blog como autor invitado! Y si lo haces de cualquier otro método, pues también! ajajaj. Un abrazo!

  12. Muy interesante, muchas gracias por aportar tanta información sobre el tema. Vivo en Dublín aunque de momento no me voy a lanzar al emprendimiento, pero está bien conocer cómo va el tema.

  13. ¡Antonio este post es oro puro! ¡GRACIAS!

    Cuando yo quise darme de alta en UK lo pasé fatal comparando y calculando números con respecto a España. ¡Ojalá me hubiese encontrado con un artículo así!

    Ya estoy deseando leer el que escribes sobre UK, no sea que se me haya escapado algo 😉

    ¡Un abrazo!

    1. Hola Adri.

      La verdad es que hay mucha información por ahí fuera pero está super repartida. Por eso este post era tan necesario.

      Me alegro que te haya gustado y espero que el de UK esté listo pronto. ¿Tú ya estás dado de alta allí?, ¿cómo lo conseguiste?

  14. Hola Antonio. Soberbio post!!! Viene bien porque hay mucha gente que anda más perdida en esos lares (que si facturar hasta 3000 euros sin darte de alta, que si facturar por debajo del SMI, que si darte de alta y baja siete veces al año…) aunque verdaderamente, en la práctica, muchos funcionarios y técnicos de Hacienda y Seguridad Social no están actualizados y de facto mandarían notificaciones e inspecciones a quien se intente montar algo fuera de «Spain».
    Yo mismo intenté mirar cosas así cuando empezaba en esto. Dí muchos palos y al final decidí formarme en temas fiscales, tributarios y contables hasta el punto de reorientar parte de mi profesión (además del blog) en este aspecto.
    Ójala con el tiempo, exista una verdadera «libertad» y espacio económico/fiscal europeo que permita todo lo que expones en tu post, pero sin las limitaciones actuales (residencia en el país donde te das de alta, etc.)
    Un fuerte abrazo y enhorabuena 😉

    1. Hola Miguel

      Muchas gracias por pasarte por aquí y compartir tu opinión al respecto. Estoy de acuerdo contigo, muchos andan perdidos y todo ese desconocimiento, dudas sobre el tema, te paraliza.

      Pues sí, ojalá cada vez haya más libertad que permite a la gente empezar con sus proyectos sin tanta burocracia ni miedos a hacer las cosas mal o a perder dinero por no hacerlo bien.

      Un abrazo

  15. Hola Antonio, ¿qué tal?

    Me hace mucha ilusión leer a un gran blogger hablar de Irlanda, ya que yo resido en Dublín desde hace casi 5 años. El post me ha parecido un espectáculo, con screenshots y enlaces a todo lo que dices. Enhorabuena! Desde hace casi 1 año cambié mi vida a mucho mejor, al irme de un trabajo (de ese color que no es ni blanco ni negro, sino gris) y rehice mi vida poco a poco, leyendo y practicando hábitos diarios. Pero curiosamente fue en un viaje a Lanzarote (lo mágico que tienen los viajes) donde se me ocurrió la idea de crear un blog. Hace 1 mes que pasó de idea a realidad y por ahora marcha bien. Este post me viene muy bien por dos cosas:
    1) quiero en un futuro cercano hacerme autónomo en Dublín, así que creo que estoy en el país adecuado.
    2) puedo contarte mi historia al hacer los trámites y corroborar la info que escribiste en 2015 a ver si ha cambiado algo. De momento sigue sin haber cuota de autónomo y los irlandeses siguen siendo tan majos como siempre. Muchas veces cuando voy a la Revenue (Hacienda de Irlanda) me pregunto cómo habría sido de fácil/difícil esa gestión en Madrid (de donde originariamente soy).

    Pues eso Antonio, que me ha encantado leerte y que si decides volver unos días por Temple Bar, O’Connell Street o simplemente ver la nueva línea de LUAS, aquí estoy para conocernos. Un abrazo grande y seguimos en contacto!

    1. Hola Miguel Ángel

      Muchas gracias por pasarte por aquí y contar tu experiencia. Siempre viene bien que otros corroboren tus datos. Así aportamos más y podemos ayudar de una forma más efectiva a otras personas.

      Gracias de nuevo y te tendré en cuenta la próxima vez que pase por Irlanda. 🙂

      Un abrazo

  16. Hola Antonio,
    me encanta tu blog y la información que das en ella, muy interesante este articulo,
    tambien comentarte un país que ya he puesto en algun otro artículo es Andorra,
    tiene unas ventajas fiscales muy atractivas, si se paga una cuota de autonomos mensual, pero el impuesto sobre sociedades esta escalonada… los primeros 24.000€ estan exentos, hasta los 40.000 un 5% y a partir de los 60.001 es de un 10%, tiene el convenio de doble imposición con España y la ubicación geografica es inigualable…. también recalcar el idioma, si bien el idioma oficial es el catalan, todo el mundo habla español por lo que un problema menos… 😉

    1. Hola Jennifer 🙂
      Me interesa mucho esta información sobre Andorra porque estoy pensando en mudarme allí pero he buscado información y no consigo encontrar demasiado que merezca la pena. ¿Podrías decirme cuál es tu artículo para echarle un vistazo por favor?

      Muchas gracias 🙂

  17. Buenas noches Antonio, te sigo desde hace mucho tiempo y gracias a tí he impulsado mi sitio de membresia, quisiera darme de alta en irlanda, pero como soy yo sólo, quisiera saber si sabes si puedo darme de alta como «self employed» desde España, sin construir una LTD ni empresa, es decir, hacerme autónomo en irlanda, desde españa

    Gracias y suerte con la Escuela Nómada

  18. ¿Qué hago? ¿te digo algo o no? XD

    Al margen de que me duelen los ojos al ver mezclados impuestos que no son gasto para el autónomo con otros que sí, te señalo un par de cosas:
    – No me parece correcta la forma en la que llegas a tus beneficios y de ahí restas los pagos de impuestos. Porque los beneficios se calculan con bases imponibles, es decir tus gastos sin IVA y tus ingresos sin IVA, y no es muy ortodoxo a esa cifra de beneficios netos restarle luego el pago de IVA para demostrar que te quedan unas migajas XD
    Si quieres hacer esa comparativa entonces no uses el dato de ingresos y gastos sino el de pagos y cobros (que llevan el IVA incluido).
    No sé si me he explicado bien…

    – El IRPF que pagas de profesionales (mod.111) no se considera gasto, puesto que es la parte de la base imponible de la factura de un profesional que no le has pagado. Tú se la retienes para hacer de recaudador e ingresarlo en Hacienda.
    Si consideras la base imponible de la factura de un asesor como gasto (de hecho se hace así) y luego a los beneficios resultantes le vuelves a restar el pago que has hecho de ese IRPF, estás imputando ese IRPF como doble gasto XD
    Sé que el tema es algo complejo y quizás no me explique bien. Sorry

    – Del IVA no te digo ná, que lo hemos discutido muchas veces ya XD

    Y por último, revisa el dato del importe a partir del que es interesante darse de alta en Irlanda, porque en algún párrafo del post aparece que es a partir de los 37.500 euros de «beneficios» y en otros sitios has puesto a partir de 37.500 euros de «ingresos».

    Muy buen post eh ?
    Besos y abrazos primor!
    Laura

    1. Hola Laura,

      Muchas gracias por tu detallado comentario. Tomo apuntes 🙂
      La verdad es que utilizo los términos de la manera que me resulta más sencilla para entenderlos, aunque sea poco ortodoxo.

      Me gustaría contar con tu rigor como contable y que nos escribieras un guest post con todos estos conceptos. La contabilidad para los autónomos y nuestras empresas es un dolor de cabeza ¿Qué te parece?

      Si te interesa escribe a: [email protected]
      Ella lo gestionará contigo y con el calendario editorial.

      Un abrazo
      PD: Espero que nos escribas pronto 🙂

    2. Uuuf, esos conceptos contables yo no los llevo nada bien, de echo me parecen un poco retorica de timadores, mi chica lleva dos años con un estudio, es muy legalista y paga todos los impuestos que le corresponden, en España, factura entre 1000 y 1500 euros mensuales y tiene unos gastos de unos 600, ¿Cuanto se lleva ella al mes? CERO. Cuando comento por ahí que el estado la tiene esclavizada, por que literalmente, curra cada día para entregarle todos sus beneficios, de vez en cuando me sale alguien con esa retorica de tu comentario. La realidad es que al final del mes, aunque el IRPF no se considere gasto y la base imponible de los beneficios sea igual a la parte imponible de los beneficios de la base, ella no solo no se lleva un duro, si no que hay meses en los que tiene que aún le toca pagar. Podréis decir todo lo que queráis, pero yo lo único que veo es una maquinaria hiperpoderosa (El estado) robandole el dinero a mi mujer.

  19. Una pregunta.

    Una vez tienes todo el Papeleo arreglado que pasa con el domicilio?

    Mientras viajas por el mundo tienes que seguir pagando el alquiler del piso como si vivieras allí o puedes irte y olvidarte del piso?

  20. Hola! lo primero muchísimas gracias por dedicarte a escribir este interesante artículo, estamos mirando otras fronteras para montar nuestra empresa, nuestro negocio es 100% online y estamos valorando las distintas opciones, Una pregunta; en Irlanda pagas el 12,5% como empresa independientemente de los ingresos? Da igual la facturación, siempre sera el 12,5%??

  21. Hola, Antonio. Muchisimas gracias por este articulo tan completo! Esta brutal de verdad. Me ha ayudado un monton!
    Que tengas muy buen dia 🙂

  22. Hola:

    Muchísima gracias por tu artículo. Me tira un poquito para atrás lo de tener que estar 6 meses fuera por narices sobre todo ahora que voy a ser mamá… Tengo una dudad: si no hay fronteras en Europa, si se entre y sale en coche de un país, cómo se sabe exactamente el tiempo que pasa una persona en este. Tampoco sería un problema demasiado grave, solo tengo curiosidad.

    Otra cosa, no encuentro la fecha de publicación del artículo y creo que se votó en marzo algo al respecto para unificar este tema en Europa. ¿Sabes si ha cambiado algo?

    Gracias.

    Mónica

  23. ¡Gracias Antonio por este artículo tan detallado!

    Yo trabajo como AV, ha llegado la hora de dar un paso más y emprender para poder trabajar en proyectos más grandes, pero me asusta mucho el tener que pagar más de lo que ingreso. Tengo mi residencia fiscal en España pero paso la mayor parte del tiempo en Suecia (que es donde resido en verano) y viajando por el mundo con mi trabajo a cuestas. Este es el estilo de vida que he querido crear porque me apasiona viajar.

    El caso, es que no tengo claro que me conviene, para sólo hacer 1 o 2 facturas al mes 🙂

    Seguiré informándome!

    Un abrazo

  24. Menos mal que creaste este post, me ha solucionado las dudas. Estoy en proceso de darme de alta como autónoma en Irlanda y tengo una duda. Se puede desgravar? Yo por ejemplo pago al mes 540 de transporte. Puedo recuperar eso h que no se quede como tax credit? Ds decir, que se ingrese ese dinero como se hace en España? O cómo funciona? Muchas gracias xx tu ayuda!

  25. jajajaja eso del internet explorer me ha mataooo jaja

    Estoy pensando en darme de alta como autónomo o crear una empresa en unos meses más adelante cuando tenga claro que quiero monetizar mi blog y este artículo me ha resultado interesante ya que las ventajas son para pensárselo.

    Ahora bien es cierto que hay algunos datos que se deberían de haber calculado de otra manera como más abajo han comentado jaja XD

    Anyways, el punto que me echa para atrás, quizá sea el tema de la residencia en Irlanda, ya que estoy seguro que es un país en el que jamás voy a residir y menos vivir.

    Estuve viviendo en Londres 3 años antes de dejar mi trabajo y empezar con la vuelta al mundo que estoy recorriendo actualmente y quería comentar, para algunos que puedan estar leyendo este artículo en el futuro, que abrir una empresa en UK puede ser también una opción bastante interesante.
    Como ya te he comentado estoy pensando en ponerme en marcha y viendo todas las opciones posibles.

    Según tengo entendido en UK:
    1. No tienes que darte de alta como autónomo ni pagar cuotas.
    2. No tienes que declarar el IVA (VAT) hasta que tus ingresos superen las 77000 libras.
    3. No pagas ningún tipo de impuesto hasta que pasen 21 meses desde la creación de la empresa.

    Gracias por este artículo de nuevo ya que amplía más la visión de otras opciones para emprender frente a España. Desgraciadamente como dices al principio en España hay muchas barreras y obstáculos para aquellos que queremos emprender.

    Esperemos que se legisle adecuadamente con este asunto

    In the meanwhile…

    Mucho amor y alegría!!! 1 abrazo

    Ahmed.

  26. Hola, llevo varios meses intentando contactar con un asesor fiscal para que me facilite información sobre el modulo noruego es muy parecido al irlandes.
    Hay una empresa aquí en España que te lo gestiona todo (europa gestoría) pero no me termino de decidir, esta empresa me afirma que puedo tener mi domicilio fiscal en Noruega y estar viviendo en España y solo tributaria con la hacienda noruega.
    Agradecería si me pudierais dar más información.
    Saludos.

    1. ¡Hola Jesús!

      Gracias por pasarte por aquí.

      Pues no soy experto en toda la temática legal de cada país, pero sí te puedo pasar información que te puede interesar. Por un lado, este artículo:

      Megaguía sobre el viajero perpetuo: qué es la teoría de las banderas o cómo aprovecharte de las ventajas fiscales de cada país para ahorrar impuestos (100% legal)

      Y si quieres ir más rápido, el siguiente curso:

      Curso Teoría de las Banderas

      Espero que te sirva de ayuda.

      ¡Un abrazo!

  27. Hola Antonio!
    tu entrada en el Blog es lo más revelador y completo de toda la red sobre este tema!!
    Yo soy Agente Comercial colegiado, trabajador RETA, estoy valorando la posibilidad de darme de alta como autonomo en Irlanda, y me está resultando muy interesante.
    La opción de contratar un servicio de domicilio fiscal u oficina virtual con Regus u otra empresa similar me parece muy buena, pero me gustaría saber si eso realmente es factible de cara a la Hacienda irlandesa (o a la española). Entiendo también que si tengo el domicilio fiscal en Irlanda, dejo de tenerlo en España, y en ese caso quizá lo que podría ser más interesante es crear una sociedad (con el consiguiente aumento de gastos….)
    En cualquier caso te agradezco todo el esfuerzo que se ve que has volcado en el post, que estoy convencido que está siendo muy útil a mucha gente….y que promueve vivir la vida laboral y personal con un toque de aventura consciente.

    1. ¡Hola Román!

      Esperamos que lo hayas conseguido, y ya nos contarás cómo va todo por Irlanda en estos momentos de cambios.

      Compártenos tus avances, si te apetece, así podemos ir actualizando la información entre todos 😉

      ¡Un abrazo!

      Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

  28. Buen artículo pero ¿De verdad te crees que vivir en Galway es una buena opción? Raro es el español que aguanta más de dos años y no cae en depresión. Llueve casi todos los días y el viento hace que andar sea imposible. No deja de ser un pueblo que no llega ni a capital de provincia. Otra cosa es q lo recomiendes para un Erasmus, una visita o como mucho a alguien que le guste vivir en un pueblo.

    1. ¡Hola Víctor!

      Bueno, para gustos colores 😀
      A mí me pareció precioso. Me encantaron sus canales al estilo holandés. ¡Ah! Y los bares a rebosar de estudiantes y cerveza jeje Pero bueno, todo es probar y estar en el lugar donde cada uno se encuentre a gusto. Si te gusta la tranquilidad lo veo muy buena opción.
      Existen muchas opciones en Irlanda, por supuesto, pero esa es mi recomendación. Ya depende de los gustos de cada uno. 🙂

      Ya veo que no te gustó mucho a ti ¿tuviste mala experiencia?

      Gracias por pasarte y comentar. 😉

      ¡Un abrazo!

  29. ¡Gran artículo! Acabo de dar con este interesantísimo artículo y me he leído varios más del blog.

    Esperando con ansias el artículo de autónomo en UK sobre todo ahora post Brexit, es un tema bastante interesante, ya que son muchos los españoles que allí residen.

    ¡Un saludo!

    1. Hola Domingo,

      Me alegra que te haya gustado el artículo. 🙂

      Apuntado está el de autónomo en UK, a ver si lo saco a la luz pronto y te es igualmente útil.

      Un abrazo, ¡nos vemos por aquí!

  30. Hola Antonio,

    ¡Muchísimas gracias por tu artículo muy detallado! No soy de España sino de Francia, pero la situación administrativa para los autónomos aquí puede ser algo peliaguda (mucho papeleo administrativo bastante complicado). Me estaba planteando irme a Irlanda para lanzar mi proyecto, ya que las cosas parecían más fáciles allí. Al hacer búsquedas por internet topé con tu artículo, y la verdad es que me ha convencido bastante.

    Disculpo molestarte, pero tengo una pregunta: al no ser de Irlanda, ¿cómo lograste obtener el número PPS, ya que para ello se necesita prueba de trabajo y de alojamiento (y que una no va sin la otra)? Para nosotros, residentes no-Irlandeses, sólo veo dos opciones, a menos de tener amigos en Irlanda que puedan alojarnos:

    1) Intentar encontrar un trabajo en Irlanda, el que sea, simplemente para obtener el PPS rápidamente y fácilmente.
    2) Empezar a ser autónomo en su propio país (o sea que para mí sería Francia) y en cuanto el negocio empiece a funcionar, buscar un piso en Irlanda (lo que supone poder alquilar fácilmente sin tener trabajo en Irlanda), e después irse a la oficina del Welfare para explicarles que eres autónomo, y que quieres trasladar tu negocio a Irlanda y residir allí.

    ¿Tengo razón o hay un método más simple?

    Muchísimas gracias de antemano por tu respuesta, ¡y un saludo!
    Xuan

    1. Hola Xuan,

      Me alegra que te haya gustado el artículo, espero que te sea útil.

      Sobre el PPS, no es necesario tener el contrato laboral, basta con tener alojamiento como comento en el post, y eso con un contrato de alquiler es suficiente. ¿Te refieres a eso?
      Puedes comenzar de autónomo directamente en Irlanda tras haber hecho todas las gestiones, pero sí, necesitas justificar que tienes residencia allí.

      Un abrazo, y ya nos contarás qué tal el proceso si decides mudarte allí. 😉

      1. Hola Antonio,

        ¡Gracias por tu respuesta!

        Si solamente es necesario tener prueba de alojamiento, pues fenomenal. 🙂 ¡Entonces basta con presentarse al welfare y explicarles que quieres ser sole trader! Es que había entendido que un contrato laboral era obligatorio para obtener el PPS, o sea que sin prueba de trabajo no podías tener el número.

        Ya comentaré en el blog si la cosa funciona. Primero tendré que ir a Irlanda algunos días, simplemente para descubrir el país y ver si la vida allí me convendría. ¡Es que jamás he visitado Irlanda!

        Una última pregunta si no te molesta, ¿cuándo eres sole trader puedes facturar diferentes actividades?
        En Francia se controla bastante, y no sé cómo será en España. Aquí por ejemplo, en teoría uno no puede ser youtuber y grafista porque son dos actividades diferentes. Se tendría que declarar una como actividad principal y la otra como secundaria (y no se puede tener más de dos actividades). Por fin, ¡creo que la segunda actividad no puede generar más ingresos que la primera!
        O un músico no puede ser sole trader, ya que los músicos tienen su propio estatuto…Pero si un músico gana dinero con un canal de youtube o un blog, esos ingresos tendría que declararlos como autónomo.
        Vamos todo un lío.
        ¿Sabes si Irlanda te da más flexibilidad en cuanto a tus actividades y lo que facturas? Supongo que sí, pero mejor estar seguro de antemano.

        ¡Un abrazo!
        Xuan

        1. ¡Hola Xuan!
          Pues la verdad es que sobre algo tan técnico no sabría informarte, ya lo siento.
          Mi recomendación es que hables con algún asesor allí que sepa orientarte bien, para evitarte problemas legales. O quizá donde vives puedes encontrar alguna asesoría experta en trading internacional. Pero sí que considero importante que lo averigües antes de hacer nada, y más en estos momentos en los que están cambiando tantas cosas.
          Mucha suerte Xuan, si lo consigues y te apetece pasar por aquí para compartir tu experiencia te lo agradeceremos.
          Un abrazo

          1. Hola Antonio,

            Muchas gracias, y disculpa par la respuesta tardía: entre una cosa y otra se me había totalmente olvidado mi pregunta.
            Es una pena que eso de la facturación no sea tan simple en Irlanda como me lo imaginaba, pero como tú dices: mejor preguntar a un experto si termino yendo allí, y a ver lo que me dicen.
            Muchas gracias de nuevo y un abrazo.

          2. ¡Gracias a ti por tus comentarios!

            Esperamos más cuando llegues a Irlanda, ya nos contarás.

            ¡Muchos éxitos en la aventura!

            Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

  31. Hola Antonio!

    Fantástico el blog! Felicitaciones!
    He estado buscando con respecto a Irlanda, y sinceramente esto es lo mejor que he encontrado.
    Bien, brevemente. He iniciado como autónomo hace 10 años en Austria, luego he seguido aquí en España, y desde hace unos años me pasé a SL (aquí en España); por lo tanto se entiende que me ha ido creo que bien.
    Mi rubro es las renovables y mi principal cliente está en Asia, a quien brindo servicio y materiales. Con respecto a exportar materiales, siempre me resultó bien jugar con el IVA; compras aquí con IVA, exportas sin IVA, y luego recuperas el 21% (te permite ofrecer buen precio afuera, porque sabes que ganas con la devolución). En Austria de maravilla, aquí… bueno, hasta que Hacienda se decida a devolver…
    Pero no es solo Hacienda, sino la administración pública en general; llevo esperando más de 8 meses para una habilitación profesional. Mientras espero, los posibles clientes se me van, y yo quedo en una posición muy poco seria.
    En fin; por lo tanto estoy organizando trasladar la SL, e Irlanda es el objetivo.
    Seamos sinceros. Soy, siempre fuí partidario de pagar impuestos, y allí donde vives, es lo ideal. Pero por otro lado buscamos ganarnos la vida, y ser competitivos; pero cuando una administración pública inútil, incompetente, y además que esquilma…
    Pagas IRPF, autónomos (como administrador de una SL debes pagar autónomos), sociedades… Y cuando sales de la oficina pública, que tienen un salario de tus impuestos, te preguntas «¿soy auspiciante de tamaña ineptitud?». No, gracias.

    Antonio, tengo mi experiencia como autónomo en Austria (y en España), y alguna que otra experiencia de vida en relación al tema en general. Me encantaría compartirla, pero no tengo tu capacidad para un blog como este… Compartir experiencias es ayudarnos los unos a los otros; tienes como contactarme, te cuento mis vivencias, y tu decides si vale la pena hacerlas públicas.

    Un saludo!

    1. Hola Hugo,

      Entiendo totalmente lo que dices, a veces puede ser desesperante, no se trata de no pagar impuestos, sino de saber jugar legalmente las cartas porque a veces la presión tributaria, a menudo mayor para los pequeños empresarios o autónomos en España, puede ser mortal para el negocio.

      Sobre contar tu historia, entiendo que te gustaría compartir un artículo, si es así, escribe a [email protected] y ahí te respondemos encantados tras valorarlos, ¿te parece?

      Muchas gracias Hugo, ¡un abrazo!

  32. Hola Antonio me gustaría contactar contigo para que me des consejos de cómo comenzar a ser self-employed En Irlanda he leído tu post pero tengo dudas u si tú ya tienes experiencia me encantaría que me aconsejaras

    Esperare tu respuesta

    Saludos

    1. ¡Hola Pamela!
      En este artículo te he compartido todo lo que sé, de la forma más sencilla que he podido; échale un vistazo a todos los organismos que te menciono y ponte en contacto con ellos para más información.
      Date cuenta de que mi experiencia fue ya hace unos años, y además la situación actual ha hecho que cambien muchas cosas. Como digo al principio del artículo yo no soy experto, y recomiendo siempre consultar con expertos antes de hacer nada en firme.
      Que mi artículo te sirva de orientación para empezar, te deseo mucha suerte Pamela.
      Un abrazo

  33. Hola Antonio,

    En relación a lo que mencionas de tener una dirección virtual, seria suficiente para registrarse como sole trader si pagase la tase de oficina virtual?

    Gracias y saludos!

    Tatiana

    1. ¡Hola Tatiana!

      Este artículo es un poco antiguo y como ves las cosas están cambiando muy rápidamente en la actualidad. Te recomiendo que consultes con los organismos oficiales que te he mencionado en el artículo para verificar, ya que en materia de trabajo remoto todos los países se están actualizando ahora.

      Y si descubres alguna novedad y nos la quieres contar estaremos encantados de ampliar esta información 😉

      Un abrazo.

  34. Hola Antonio,

    Muchísimas gracias por tu articulo, muy informativo!

    Quería preguntarte, ¿sí es obligatorio darte de alta en IVA si ofreces tus servicios en España u otro país de la unión europea?

    Un abrazo.

    1. ¡Hola Miguel!

      Para todo el tema de impuestos intracomunitarios siempre recomendamos consultar a un experto en el país de origen, en este caso Irlanda, ya que cada país tiene sus propios impuestos y a la hora de ofrecer servicios en otros países tendrás que reflejarlos en tus facturas. Es un tema complicado que no quieres hacer de cualquier forma, porque al final los problemas derivados con la Hacienda Pública (sean en el país que sean) son problemas que a nadie le gusta tener.

      Además, en la situación actual se están dando ya muchos cambios económicos en todos los países de la Unión Europea; por lo que en este caso siempre recomendamos acudir a profesionales para «curarnos en salud».

      Si descubres algo interesante y te apetece compartirlo por aquí será genial ampliar y actualizar esta información de primera mano 😉

      ¡Un abrazo y mucha suerte Miguel!

      Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

  35. Hola Antonio! Muchas gracias por compartir este súper artículo en primer lugar.

    Escribía para saber si conocéis la tributación en Irlanda con una LLC en USA, actualmente cree mi LLC junto a mi socio, ya que vendemos productos por europa. Ahora bien tenemos que realizar IRPF en el país en el que vivimos. ¿Sabéis si el IRPF en Irlanda al tener una empresa fuera y que todos los ingresos no provengan de ese país hay que pagarlo normal o hay una serie de ventajas?.

    Muchas gracias de antemano!

    1. ¡Hola Juan Carlos!

      Muchas gracias por tu comentario, es genial que este post te haya ayudado en algo, nos alegra mucho saber que lo has disfrutado.

      La verdad es que Antonio cuenta aquí su experiencia, pero no es un experto en legalidad en Irlanda. Él siempre recomienda consultar con profesionales cada caso particular, ya que son temas muy delicados y no conocer bien los detalles podría acarrear consecuencias poco deseables.

      Entendemos que cada empresa tributa en el país en el que está registrada, así que si vuestra empresa está registrada en USA deberá tributar allí, y si está registrada en Irlanda será en este país en el que debas buscar asesoramiento. Desde que Antonio estuvo en Irlanda es posible que muchas normativas hayan cambiado, y más aún teniendo en cuenta la situación actual.

      ¡Muchos éxitos con ese emprendimiento! Y suerte con los trámites 😉

      Un abrazo,

      Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

  36. ¡Buenas!

    Antes de nada, agradeceros el post. Es de lo más útil que he encontrado y muy ajustado a la realidad, al caso práctico.

    Es muy posible que en enero comience a trabajar como freelancer y esta guía me ha servido de gran ayuda. Sin embargo, me ha surgido una duda, a ver si podéis resolvérmela:

    En el contrato que me han ofrecido se estipula que cobraré 100€ por día trabajado, VAT no incluido. Además, tengo que enviarle a la empresa, de forma quincenal, una factura con los días trabajados. Y aquí viene mi duda. ¿En la factura tengo que incluir el VAT (que, según he entendido, es el 23%) y serían 123€ por día o no tengo que incluir el VAT y serían 100€ por día?

    Cabe decir que quiero ahorrarme el 23% de las taxes. Si incluyo el VAT en las facturas, aunque no llegue al mínimo de 37500€ al año, ¿tengo que pagar el VAT? ¿O puedo incluir el VAT en las facturas a la empresa y no pagar el tax del VAT?

    ¡Muchas gracias!

    Un saludo,
    Cristian
    Cristian

    1. ¡Hola Cristian!

      La verdad es que estas preguntas tan concretas lo mejor es consultarlas con un buen gestor. Date cuenta que las cosas cambian muy rápido en materia fiscal y legal, y quien mejor podrá aconsejarte será un profesional en la materia.

      Son temas delicados que no quieres confiar en cualquiera 😉

      Este post está escrito desde hace unos años, y si bien la información sobre los pasos a dar y las cosas a tener en cuenta siguen siendo útiles, para temas fiscales la recomendación es siempre ponerse en manos de quien controla de estos temas 🙂

      ¡Muchos éxitos con ese cliente! Ya nos contarás qué averiguas, seguro que esa información le es útil a muchas otras personas, ¡gracias por pasarte por aquí!

      Un abrazo,

      Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

  37. Buenas,

    Gracias por tanta información.

    En los comienzos de la empresa. ¿Para un Sole Proprietor puede valer como dirección física un coworking de Irlanda? Gracias.

    Un saludo.

    1. ¡Hola Pedro!

      Qué tal. 🙂

      Muchas gracias por pasarte por aquí.

      Para este tipo de cuestiones, lo mejor es hacer la consulta a un gestor fiscal en Irlanda. Las leyes pueden verse modificadas o tener algún tipo de matiz que haga invalidar lo que te podamos contar nosotros.

      Si descubres algo interesante y te apetece compartirlo por aquí será genial ampliar y actualizar esta información de primera mano

      ¡Un abrazo!

      1. Así lo haré si me entero de algo.

        ¿El dinero que hay que gastar para registrar y abrir la empresa? ¿Mas o menos cuanto podría ser?

        Muchas gracias.

        Un saludo,

        Pedro

        1. ¡Hola de nuevo Pedro!

          ¿Cómo van esos planes para crear tu empresa en Irlanda?

          Como te comentaba mi compañero Christian, este tipo de datos para que sean fiables lo mejor es consultarlos con expertos. Nosotros no somos expertos, aquí Antonio te cuenta su experiencia y comparte contigo sus descubrimientos y aprendizajes, pero esto fue hace ya tiempo y es posible que todo haya cambiado bastante.

          Si te interesa, puedes echarle un vistazo a este post sobre la Teoría de las Banderas; quizá ellos puedan echarte un cable. Aunque la recomendación sería contactar a un experto en tu tipo de empresa, que será quien mejor pueda asesorarte 😉

          ¡Ya nos contarás!

          Un abrazo y muchos éxitos,

          Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

  38. Fenomenal artículo Antonio!

    Ahora mismo resido en Irlanda y realizo mi actividad económica como autónomo (soy desarrollador web) con mis clientes de España. No obstante, como ya sabréis, las cuotas e impuestos como autónomo en España no paran de subir y mi capacidad de ahorro se ve cada vez más mermada. Por supuesto, viviendo aquí en Irlanda, se me ocurre el poder darme de alta como autónomo aquí y disfrutar de los beneficios fiscales. No obstante, siendo mis clientes por el momento todo empresas españolas, no sé muy bien si me sería conveniente o no o me costaría muchos impedimentos. Quizá debería contactar a alguna gestoría experimentada en casos como el mío que me pueda asesorar correctamente sobre este tema. Viendo que ya tienes experiencia aquí, no sé si tienes alguna referencia o conoces alguna que me puedas recomendar… Te lo agradecería de veras!

    Y por cierto, un detalle que no he podido obviar como desarrollador que soy jeje: el ancho de este artículo está completamente pegado al ancho completo de la pantalla, lo que dificulta bastante su lectura. De hecho, he tenido que ocultar el Table Of Contents de la barra lateral izquierda con el Developer Tools del navegador para poder leer el artículo…

    En cualquier caso, el contenido es perfecto y esta web es súper útil en general.

    Gracias y un saludo!

    1. ¡Hola Raúl!

      Antes de nada, ¡gracias por avisarnos de este fallo técnico; efectivamente, al implementar unas mejoras recientemente se nos había quedado el formato dañado en este post, y gracias a tu aviso hemos podido resolverlo.

      ¡Se nota que entiendes del tema! 😉

      Sobre tu consulta, comentarte que este post fue escrito por Antonio desde su experiencia (y su grandísima curiosidad también) para poder ayudar a todas las personas que se encontraran en su situación, pero es posible que muchas cosas hayan cambiado desde entonces.

      Nuestra recomendación sería que contactaras con un experto de ese país, Irlanda, para que te pudiera asesorar mejor con todos los detalles; seguro que un profesional local tiene todos los detalles controlados para que no tengas problemas y así no se te escapa nada.

      Otras opciones que se nos ocurren, que quizá te puedan venir bien también, son:

      * La formación en Elusión fiscal de Cryptospain; esto te será útil si decides seguir de alta como autónomo en España. Si quisieras una consultoría privada con ellos, diles que vas de nuestra parte para que te traten bien y rápido 😉

      * La formación sobre la Teoría de las banderas, por si decides ser un auténtico Nómada digital

      Si después de echarle un vistazo a estas opciones necesitas más información, solo tienes que contactarnos en el correo [email protected] y estaremos encantados de ayudarte 😉

      Y si por el camino encuentras alguna información útil que quieras compartir con esta comunidad, ¡te lo agradeceremos enormemente!

      Un abrazo y muchos éxitos, ya nos contarás 🙂

      Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

  39. Hola, equipo de inteligencia viajera, primero que nada agradecerles por este articulo, soy española viviendo en Irlanda y vuestro articulo me ha ayudado in montón a darme de alta y gestionar todo de lo referente a la creación de mi marca y empresa personal. Ahora bien, ahora mismo me encuentro hecha un lio con la declaración de la renta acá en Irlanda como autónoma. Quería saber si tenían ustedes conocimiento de algún servicio de ayuda en estos casos?, Alguna gestoría o información que pueda ayuda para hacer la declaración de las rentas como autónomo acá en Irlanda. Mil gracias..

    1. ¡Hola Remie!

      Oye, no sabes qué alegría nos ha dado leer que este artículo te ha ayudado con tus gestiones en Irlanda, ¡esa era la intención de publicar toda esta información! Así que nos sentimos muy contentos de que ya estés más organizada con todos estos trámites para aprovechar al máximo tu estancia en este maravilloso país y además tener al día todo el tema burocrático.

      Sobre tu consulta, decirte que no tenemos ningún contacto actual en Irlanda que pueda ayudarte con el tema de la renta; pero seguro que podrás acudir a cualquier experto o asesoría local para que puedan asesorarte. Estos temas son delicados, y las normativas y leyes cambian con frecuencia, así que es conveniente siempre confiar estos trámites a las personas expertas en ellos.

      Si ya tienes algún contacto o amistad en el país, te recomiendo que consultes con ellos; esta información será de primera mano y seguro que es lo que más te puede ayudar 😉

      ¡Y ya nos contarás si encuentras algún contacto de confianza! Seguro que esta información le interesa a más de una persona de esta gran Comunidad 🙂

      Un abrazo,

      Vicky – Equipo de Inteligencia Viajera

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *

Guía para viajar más barato y descuentos de viajes

Únete a nuestra comunidad de viajeros inteligentes y llévate de regalo un guía para aprender a hacer tu viaje más económico y descuentos que podrás usar en tus viajes.

¿Tienes problemas de tiempo y dinero que te impiden viajar tanto como deseas?

Apúntate a mi masterclass gratuita.

¿Tienes problemas de tiempo y dinero que te impiden viajar tanto como deseas?

Apúntate a mi masterclass gratuita.